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Comprendre, calculer et réduire de manière ciblée les coûts de transaction lors du paiement

04.06.2026

Que ce soit en magasin ou en ligne, l’encaissement engendre des coûts de transaction. De nombreuses PME accordent une attention particulière aux frais par paiement. Cependant, des charges supplémentaires s’appliquent pour les terminaux, le traitement des paiements et l’administration. En considérant ces coûts dans leur ensemble, on peut mieux comparer les solutions de paiement et éviter des dépenses inutiles. Même de petites différences peuvent représenter plusieurs milliers de francs par an pour les PME.

En bref

  • Les coûts de transaction comprennent plus que les frais par paiement.
  • Les frais ont un impact important sur la marge, notamment lorsque de nombreux petits paiements s’additionnent.
  • Les processus manuels, la comptabilité ou le traitement des espèces génèrent également des coûts.
  • Les solutions de paiement intégrées peuvent réduire les charges administratives.
  • En contrôlant régulièrement les modes de paiement, les modèles de frais et les processus, on peut réduire les coûts de manière ciblée.
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Que sont les coûts de transaction?

En d’autres termes, les coûts de transaction sont les coûts occasionnés par l’achat ou la vente d’une marchandise ou d’un service. Si nous nous intéressons au traitement des paiements, cela comprend des charges telles que:

  • les coûts pour les terminaux de paiement ou les systèmes de caisse (coûts initiaux et éventuellement frais mensuels)
  • les frais par paiement par carte ou en ligne (frais de transaction et frais de traitement par transaction pour les paiements en ligne)
  • les frais d’installation pour l’intégration de modes de paiement dans la boutique en ligne
  • les coûts d’abonnement pour la solution de paiement
  • les coûts de support et de maintenance
  • les charges internes pour la comptabilité et le recoupement des paiements
  • le temps nécessaire pour les processus manuels
  • les coûts pour le traitement des espèces
  • et bien plus encore

Frais de transaction: le facteur de coûts le plus marquant

Lorsque les entrepreneuses et les entrepreneurs examinent leurs coûts de transaction au moment de l’encaissement, ce sont généralement les frais de transaction qui attirent le plus l’attention. Les frais de transaction sont les frais que l’entreprise doit payer lorsque la clientèle règle ses achats en ligne ou en magasin au point de vente (POS) avec des modes de paiement électroniques comme les cartes, le Mobile Wallet ou TWINT. Ceux-ci sont prélevés pour couvrir les charges liées au traitement sécurisé du paiement au terminal ou dans la boutique en ligne, à la communication entre les banques et à la prévention des fraudes.

Exemple de calcul de frais de transaction

Nous émettons les hypothèses suivantes pour un café avec de nombreuses transactions de petits montants par client:

  • 200 transactions par jour
  • Montant de consommation moyen: CHF 10.00
  • Hypothèse frais moyens pour paiement par carte ou paiement mobile par transaction: 1,34%

Frais de transaction par vente: CHF 10.00 × 1,34% = CHF 0.134

Coûts par jour: 200 × CHF 0.134 = CHF 26.80

Coûts par an: CHF 9’782.00

Conclusion: de petits frais peuvent rapidement s’élever à plusieurs milliers de francs par an pour de nombreux paiements. C’est pourquoi les entreprises avec de petits paniers de marchandises – comme les cafés, les take-aways ou les détaillants – devraient vérifier régulièrement leur structure tarifaire.

Pourquoi les paiements par carte génèrent-ils des frais et comment se composent-ils?

Mais d’où viennent ces frais et qui en reçoit quelle partie? Lors d’un paiement par carte, plusieurs parties sont généralement impliquées, chacune recevant une part des frais de transaction:

  • La banque de la personne payante qui émet la carte ou d’autres moyens de paiement électroniques (émetteur)
  • Le réseau de cartes, p. ex. Visa ou Mastercard (système)
  • Le prestataire de paiement du commerçant (acquéreur)
  • dans l’e-commerce: Payment Service Provider (PSP), qui intègre des modes de paiement dans les boutiques en ligne

Les frais se composent des éléments suivants:

  • Frais d’interchange: ils sont payés à la banque émettrice de la carte (la banque de la cliente ou du client).
  • Frais de système: les organismes de cartes bancaires comme Visa ou Mastercard facturent en plus des frais de système. Ces derniers couvrent notamment l’utilisation de l’infrastructure de cartes et des réseaux.
  • Frais de traitement: des frais de traitement supplémentaires pour le traitement technique des paiements s’ajoutent selon le prestataire.

Quel modèle tarifaire pour quelle situation initiale?

La manière dont ces coûts sont regroupés et répercutés dépend du modèle tarifaire choisi. En principe, trois modèles se sont établis lors du paiement. Selon la taille de l’entreprise et le volume de transactions, l’un d’entre eux est le plus souvent clairement avantageux. Bon à savoir: en tant que commerçant, vous choisissez activement le modèle et le prestataire adaptés à votre activité.

Frais fixes (en pourcentage du montant) pour toutes les transactions, indépendamment du mode de paiement et d’autres variables, frais de traitement compris.

= Idéal pour les petites entreprises avec de petits volumes, car les coûts sont facilement calculables et aucune structure tarifaire complexe ne doit être gérée.

Chez PostFinance, ce modèle tarifaire s’applique dans le cadre des solutions de paiement Checkout All-in-One.

Pour les modes de paiement compris dans la solution de paiement, différents frais sont prélevés en fonction du mode de paiement (fixe par mode de paiement ou négociable); à cela s’ajoutent des frais de traitement fixes par transaction.

= Idéal pour les moyennes et grandes entreprises avec des volumes plus élevés, car elles profitent de conditions plus attrayantes par mode de paiement qu’avec des frais fixes pour tous les modes de paiement.

Chez PostFinance, ce modèle tarifaire s’applique dans le cadre des offres groupées POS et eCom.

Les modes de paiement peuvent être choisis librement et les coûts de transaction dépendent des partenaires d’acceptation et des modes de paiement choisis. Grâce à la transparence de la structure tarifaire, les coûts globaux peuvent être gérés de manière idéale.

= Idéal pour les grandes entreprises avec un volume de transactions élevé, car grâce à des éléments de coûts transparents, elles peuvent optimiser de manière ciblée, négocier et profiter de conditions attrayantes pour certains modes de paiement.

Chez PostFinance, ce modèle tarifaire s’applique dans le cadre des offres Checkout Flex.

Le choix du modèle tarifaire approprié est important. Pour les PME, il vaut toutefois la peine de ne pas comparer uniquement les frais de transaction. En effet, les coûts réels d’une solution de paiement vont souvent bien au-delà.

Les frais de transaction ne représentent qu’une partie des coûts – Il est préférable d’effectuer un calcul détaillé

Toutefois, les frais de transaction ne représentent qu’une partie des coûts occasionnés par le paiement. Le terminal, le support et tous les processus associés, du paiement à l’enregistrement comptable, occasionnent également des charges. Plus il y a de tâches manuelles à effectuer, plus les coûts sont élevés pour la PME. Des processus inefficaces, des systèmes différents et un manque d’intégration entre le traitement des paiements, la comptabilité et le compte commercial peuvent s’avérer coûteux. C’est précisément pour cette raison qu'il vaut mieux jeter un œil à l’ensemble des coûts de transaction et pas seulement à certains pourcentages.

Conseil: cela vaut la peine de réduire les travaux manuels lors des paiements, car le temps de travail en Suisse est cher et des processus plus efficaces peuvent réduire les coûts.

Pourquoi les processus de paiement intégrés peuvent réduire les coûts de transaction

Aujourd’hui, de nombreuses PME vendent souvent en même temps en magasin, aux points de vente (POS) et dans les boutiques en ligne. Cela signifie que les clientes et les clients paient aussi bien au terminal de paiement qu’à la boutique en ligne.

Si les paiements sont effectués via différents prestataires, systèmes et comptes, des coûts de transaction inutiles sont générés, par exemple pour les raisons suivantes:

  • Un travail de coordination plus élevé
  • Des processus manuels
  • Des charges de comptabilité supplémentaires

Des solutions de paiement intégrées pour le paiement peuvent aider à simplifier ces processus. Lorsque le traitement des paiements, la comptabilité et le reporting sont reliés entre eux, les charges administratives peuvent être diminuées et les coûts de transaction mieux contrôlés, voire même réduits.

PostFinance: tout d’un seul tenant pour vos paiements

PostFinance regroupe les principaux éléments d’une solution de paiement dans une infrastructure intégrée: les paiements au terminal et dans la boutique en ligne, le traitement des paiements de tous les modes de paiement et de tous les comptes commerciaux travaillent ensemble et passent par un seul prestataire. Pour les PME, cela signifie moins d’interfaces, une facturation claire et un acheminement direct des paiements vers le compte commercial. Vous avez ainsi toujours une vue d’ensemble de tous les paiements, frais et autres coûts. Pour les PME en particulier, cette structure intégrée peut simplifier considérablement le trafic des paiements – de l’encaissement au paiement – et offrir une véritable possibilité d’économiser des coûts.

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Comment est-ce que j’évalue mes coûts de transaction de manière réaliste?

Les coûts de transaction peuvent être calculés systématiquement ou du moins estimés de manière réaliste si l’on connaît les coûts suivants:

  • Coûts variables: frais de transaction (en pourcentage ou en francs) × chiffre d’affaires
  • Coûts fixes (loyers mensuels pour les terminaux et la caisse, coûts d’abonnement, coûts d’assistance)
  • Coûts pour les charges administratives internes liées à l’encaissement (p. ex. pour la comptabilité et le recoupement des paiements comme les harmonisations manuelles entre le système de caisse, les paiements via le terminal ou la boutique en ligne et le compte commercial, le traitement des espèces)

La liste suivante montre par exemple comment un tel calcul fonctionne approximativement. Il est utile de rendre visibles les principaux facteurs de coûts et de développer un sentiment quant à la solution qui est effectivement la plus avantageuse au quotidien. Toutefois, il faut noter qu’un calcul basé uniquement sur les frais variables n’est pas tout à fait complet.

1. Calculer les coûts directs

Coûts variables

Frais de transaction (y compris frais de traitement PSP pour les paiements en ligne)
= Chiffre d’affaires × frais moyens

Exemple:

  • Frais de transaction par vente: CHF 10.00 × 1,34% = CHF 0.134
  • Coûts par jour: 200 × CHF 0.134 = CHF 26.80
  • Coûts par an: 365 jours à CHF 26.80 = CHF 9’782.00

+ Coûts fixes éventuels

(p. ex. location de terminaux, abonnements, support)

2. Estimer les coûts de processus internes

Temps par jour pour l’administration autour de l’encaissement × taux horaire × 365

Exemple:
10 min. par jour à CHF 80.00/h × 365 jours par an
= environ CHF 4900.00 par an

3. Calculer les coûts totaux

Coûts totaux = coûts variables (frais de transaction) + coûts fixes + coûts de processus

Pour les PME, il vaut mieux comparer les coûts dans leur globalité, et pas seulement se pencher sur les différents pourcentages des frais de transaction. Souvent, des processus plus efficaces et des solutions intégrées recèlent un fort potentiel d’économie.

Deux leviers qui permettent aux PME de réduire leurs coûts de transaction dans le domaine des paiements

Les entreprises peuvent réduire de manière ciblée leurs coûts de transaction en contrôlant régulièrement leurs processus de paiement.

Les solutions intégrées aident les entreprises à réduire les processus administratifs de paiement et à conserver une vue d’ensemble des paiements et des chiffres d’affaires. Dans le même temps, le controlling est simplifié, car les données de paiement sont disponibles de manière centralisée.

Pour ce faire, il vous faut un partenaire comme PostFinance, qui vous propose des solutions et des interfaces adaptées et vous accompagne dans la mise en œuvre. Avec les solutions Checkout de PostFinance, par exemple, vous n’avez plus qu’un seul outil de back-office via lequel vous pouvez gérer et consulter toutes les ventes sur place et en ligne.

Les frais peuvent varier considérablement en fonction du modèle de prix et du moyen de paiement. Les cartes de débit sont souvent plus avantageuses que les cartes de crédit, tandis que d’autres méthodes de paiement peuvent parfois entraîner des frais plus élevés. C’est pourquoi il vaut la peine de vérifier de temps en temps son propre éventail de modes de paiement. Voici quelques instructions à ce sujet:

  1. Analyser les moyens de paiement: Évaluer la part des paiements par moyen de paiement (carte de débit, carte de crédit, TWINT, espèces) → Source des données: système de caisse ou portail commerçant du prestataire de paiement.
  2. Identifier l’utilisation: déterminer la fréquence des différents moyens de paiement au quotidien.
  3. Comparer les frais: calculer les frais moyens par moyen de paiement.
  4. Identifier les éléments générateurs de coûts: filtrer les moyens de paiement ayant des coûts particulièrement élevés.
  5. Examiner l’optimisation: en cas de part de chiffre d’affaires élevée de moyens de paiement chers: vérifier la structure tarifaire ou comparer avec d'autres prestataires.

Point important: la clientèle s’attend aujourd’hui à avoir du choix dans les modes de paiement. L’objectif n’est donc pas de supprimer certains modes de paiement, mais d’observer sciemment l’éventail des modes de paiement et de garder un œil sur la structure des coûts. Chez PostFinance, vous pouvez décider vous-même, en fonction de la solution, des modes de paiement que vous souhaitez proposer.

Conseil compris

Chez PostFinance, vous trouverez non seulement la solution adaptée pour l’encaissement, mais aussi des conseillères et des conseillers compétents qui comprennent votre activité et vos défis. Faites-vous conseiller personnellement sur le thème de l’encaissement et clarifiez vos questions avec nous.

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Questions fréquemment posées par les PME

  • En Suisse, le montant des frais de transaction dépend de différents facteurs. Le moyen de paiement, le prestataire de paiement, le volume de chiffre d’affaires ainsi que la question de savoir si le paiement est effectué en magasin au POS ou dans la boutique en ligne sont notamment décisifs. L’origine de la carte joue également un rôle: les paiements avec des cartes suisses sont souvent plus avantageux que ceux avec des cartes étrangères ou commerciales.

    Les cartes de débit comme la PostFinance Card font typiquement partie des moyens de paiement les plus avantageux. TWINT se situe souvent dans la moyenne, tandis que les cartes de crédit engendrent souvent des frais plus élevés. Selon le prestataire et le moyen de paiement, les frais pour les paiements par carte se situent souvent entre 0,2% et 2,5% par transaction. Avec PostFinance Pay, la commission s’élève par exemple à 1,3% par vente ou par retour. Des conditions individuelles sont possibles pour les volumes plus importants.

    Point important: les frais en pourcentage ne sont pas les seuls éléments qui déterminent les coûts réels. Les frais minimum, les coûts fixes mensuels, les frais de traitement ou les charges supplémentaires dans la comptabilité influencent également l’ensemble des coûts de transaction.

  • Pas obligatoirement. À première vue, les espèces semblent souvent moins chères, mais elles génèrent en pratique des coûts indirects supplémentaires. En font notamment partie l’état de caisse, le comptage et le contrôle d’espèces, les versements sur le compte commercial ou les charges de sécurité et de conservation. Les différences de caisse et le travail manuel dans la comptabilité génèrent également des coûts.

    En revanche, les paiements par carte et les méthodes de paiement numériques sont traités et documentés automatiquement. Cela réduit souvent la charge administrative et les sources d’erreur. C’est pourquoi, pour les PME en particulier, il est préférable de comparer non seulement les frais par paiement, mais aussi l’ensemble des coûts du processus d’encaissement.

  • Les coûts d’un paiement par carte se composent de plusieurs éléments. En font notamment partie les frais d’interchange, les frais des organismes de cartes bancaires comme Visa ou Mastercard ainsi que les coûts de l’acquéreur ou du prestataire de services de paiement (PSP). Des frais de traitement supplémentaires s’y ajoutent parfois.

    Les coûts effectifs varient en fonction du moyen de paiement et du prestataire. Pour un achat de CHF 100.00, les frais en Suisse se situent généralement entre CHF 0.23 et CHF 2.50, en fonction du moyen de paiement et du prestataire.

    La PostFinance Card fait partie des moyens de paiement les plus avantageux du marché suisse. Étant donné que PostFinance agit indépendamment des organismes internationaux de cartes bancaires, elle n’est pas soumise à des frais d’interchange classiques. Cela peut réduire les coûts de transaction pour les commerçants.

  • Les cartes de débit comme la PostFinance Card font souvent partie des modes de paiement les plus avantageux. TWINT et les cartes de crédit peuvent entraîner des frais plus élevés, mais offrent des avantages supplémentaires à la clientèle.

  • De tels modèles peuvent être judicieux pour les entreprises ayant très peu de transactions. En cas de volume de paiement plus élevé, les solutions avec coûts fixes sont souvent plus avantageuses.

  • Une évaluation régulière par mode de paiement et par transaction est utile. Cela permet de voir quels sont les coûts effectifs.

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