29.10.2025
Für Heiratswillige ist es sinnvoll, sich rechtzeitig mit den Auswirkungen des Ja-Worts auf ihre Finanzen und Absicherungen auseinanderzusetzen. Wir zeigen die finanziellen Vor- und Nachteile einer Heirat in der Schweiz auf. So können sich Ehepaare auch bei diesem – zugegebenermassen unromantischen Aspekt – auf ihre gemeinsame Zukunft einstimmen.
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Im Jahr 2024 gaben sich in der Schweiz 36’800 Paare das Ja-Wort. Dabei heiraten Paare gemäss dem News-Portal Watson hierzulande gerne an einem Datum mit einer Schnapszahl und am häufigsten im Mai und August. Doch das sind bei Weitem nicht die wichtigsten Zahlen und Fakten, wenn es ums Heiraten geht. Bedeutender sind die Auswirkungen des Ja-Worts auf die Finanzen des Paares. Wie wirkt sich Heiraten in der Schweiz auf die Steuern aus? Was ändert sich nach der Hochzeit sonst noch bei den Finanzen und der Absicherung? Wir zeigen auf, welche Vorteile eine Heirat mit sich bringt, und wie sich diese auch nachteilig auf die Finanzen auswirken kann.
Noch gibt es in der Schweiz bei den direkten Bundessteuern die «Heiratsstrafe», von der das Bundesgericht spricht, wenn Ehepaare mindestens 10 Prozent mehr Steuern bezahlen, als dies bei Konkubinatspaaren (unverheirateten Paaren) in gleichen wirtschaftlichen Verhältnissen der Fall ist.
Während die Kantone diese finanzielle Benachteiligung gemäss SRF mit Entlastungsmassnahmen für Ehepaare mehrheitlich abgeschafft haben, sind auf Ebene der direkten Bundessteuer Reformen nach wie vor in Diskussion. Vorgesehen ist, dass alle steuerpflichtigen Personen künftig unabhängig vom Zivilstand individuell veranlagt werden. Noch offen ist, ob gegen die vom Bundesparlament verabschiedete Individualbesteuerung das Referendum ergriffen wird und damit die Bevölkerung das letzte Wort hat.
Der Grund für die «Heiratsstrafe» liegt darin, dass Ehepaare gemeinsam besteuert werden. Das heisst, das Paar gibt in der gemeinsamen Steuererklärung beide Einkommen an. Da diese zur Berechnung der Steuerbelastung zusammengezählt werden, fällt das Paar in eine höhere Progressionsstufe, als wenn die Gehälter einzeln versteuert werden. Denn bei den Einkommenssteuern gilt: Für höhere Einkommen gilt ein höherer prozentualer Steuersatz. Dadurch müssen auf höheren Einkommen nicht nur absolut, sondern auch relativ betrachtet mehr Steuern bezahlt werden.
Die Heiratsstrafe betrifft vor allem Ehen, bei denen beide Eheleute ein ähnlich hohes Einkommen erzielen. Bei ihnen können im Vergleich zu einem unverheirateten Paar in gleichen wirtschaftlichen Verhältnissen steuerliche Mehrbelastungen bei der direkten Bundessteuer resultieren.
Nebst der «Heiratsstrafe» gibt es auch einen «Heiratsbonus». Von diesem profitieren typischerweise Eheleute, wenn ein:e Ehepartner:in deutlich mehr zum gemeinsamen Einkommen beiträgt als die andere Partner:in. Bei einer ungleichen Einkommensaufteilung kann die gemeinsame Steuerrechnung niedriger ausfallen als bei einem unverheirateten Paar in gleichen wirtschaftlichen Verhältnissen.
Auch bei den Einzahlungen in die AHV und bei den AHV-Renten gibt es Unterschiede zwischen verheirateten Paaren und Konkubinatspaaren. Die grösste Differenz zeigt sich erst nach der Pensionierung.
Verheiratete Personen, die nicht erwerbstätig sind, müssen keine AHV/IV/EO-Beiträge bezahlen, wenn die Ehepartner:innen erwerbstätig sind und jährlich mindestens den doppelten Mindestbeitrag an die AHV entrichten.
Verheiratete sind nach dem Eintritt ins Pensionsalter bei der AHV mit einer Art Heiratsstrafe konfrontiert: Altersrenten werden u.a. aufgrund des durchschnittlich erzielten Einkommens berechnet. Während unverheiratete Paare pro Person die Rente in voller Höhe beziehen kann, bekommt ein verheiratetes Rentnerpaar zusammen maximal 150 Prozent der der maximalen AHV-Rente für Einzelpersonen ausbezahlt.
Fehlende Beitragsjahre können dazu führen, dass später die AHV-Rente gekürzt wird. Achten Sie auf jeden Fall darauf, Beitragslücken bei der AHV zu schliessen. Fehlende AHV-Beitragsjahre können jedoch nur innerhalb der letzten fünf Jahren ausgeglichen werden.
Wenn eine Ehepartner:in stirbt, sind verheiratete Paare besser abgesichert als Konkubinatspaare. So erhält die hinterbliebene Eheperson Hinterlassenenleistungen aus der 1. Säule (AHV).
Dabei gelten folgende Voraussetzungen:
Frauen haben Anspruch auf eine Witwenrente, wenn sie zum Zeitpunkt der Verwitwung ein oder mehrere Kinder haben oder wenn sie zum Zeitpunkt der Verwitwung das 45. Altersjahr zurückgelegt haben und mindestens fünf Jahre verheiratet waren.
Männer erhalten eine Witwerrente, wenn sie zum Zeitpunkt der Verwitwung eines oder mehrere Kinder haben.
Bei weiblichen Ehen hat die überlebende Ehegattin Anspruch auf eine Witwenrente, sofern sie die oben genannten Ansprüche an eine Witwenrente erfüllt.
Bei männlichen gleichgeschlechtlichen Ehepaaren erhält der überlebende Gatte eine Witwerrente, sofern er die genannte Voraussetzung an eine Witwerrente erfüllt.
Konkubinatspaare: Der überlebenden Partner:in steht aus der 1. Säule keine Witwen- bzw. Witwerrente zu.
Aus der 2. Säule (Pensionskasse) erhalten verwitwete Personen, die verheiratet waren, eine Witwenrente bzw. Witwerrente, sofern die überlebende Ehegatt:in zum Zeitpunkt der Verwitwung für den Unterhalt mindestens eines Kindes aufkommen muss; oder älter als 45 Jahre ist und die Ehe mindestens fünf Jahre gedauert hat); ansonsten eine einmalige Abfindung, sofern dies das entsprechende Pensionskassen-Reglement vorsieht.
Ob hinterbliebene Konkubinatspartner:innen Leistungen aus der Pensionskasse beziehen können, ist abhängig von der Pensionskasse. In der Regel müssen gewisse Voraussetzungen erfüllt sein und die versicherte Pesronen muss ihre Konkubinatspartner:in zu Lebzeiten eine Begünstigungserklärung bei der Pensionskasse bekannt geben.
Als erstes begünstigt sind immer die überlebende Ehepartner:in oder die überlebende eingetragene Partner:in. Sie erhalten das gesamte Vorsorgekapital (erster Rang). Sind im ersten Rang keine Personen zu begünstigen, rückt der zweite Rang nach. Dazu gehören
In diesem zweiten Rang können die Vorsorgenehmer:innen einen oder mehrere Begünstigte (also auch die Konkubinatspartner:in, die diese genannten Voraussetzungen erfüllt) auswählen und deren Ansprüche festzulegen.
In die 3. Säule einzuzahlen, lohnt sich aber auf jeden Fall – unabhängig vom Zivilstand. Denn damit spart man steuerbegünstigt für ein finanziell entspannteres gemeinsames Alter.
Auch bei der Erbschaftssteuer sind Verheiratete in der Schweiz meist im Vorteil. Denn je nach kantonalen Bestimmungen sind die Erbschafts- und Schenkungssteuern für Eheleute massiv gesunken oder gar ganz gestrichen. In der Regel sind die Ehepartner:innen der Erblasser:innen von der Erbschaftssteuer befreit. Bei unverheirateten Paaren hingegen fällt die Erbschaftssteuer an.
Beide Ehepartner:innen haften grundsätzlich allein und nur mit dem eigenen Vermögen für die eigenen Schulden. Unterzeichnet eine verheiratete Person einen Autoleasingvertrag oder einen Mietvertrag allein, kann die Ehepartner:in nicht für die Leasingraten in Anspruch genommen werden. Ausgenommen sind per Gesetz Schulden für die laufenden Bedürfnisse der Familie wie für Lebensmittel, Haushaltsausgaben oder die Krankenkassenprämien. Dann haften jeweils die Ehepartner:innen mit.
Die eingetragene Partnerschaft war in der Schweiz eine rechtliche Möglichkeit für gleichgeschlechtliche Paare, ihre Beziehung offiziell anzuerkennen. Nach Annahme der nationalen Volksabstimmung «Ehe für alle» können gleichgeschlechtliche Paare seit dem 1. Juli 2022 heiraten oder ihre eingetragene Partnerschaft in eine Ehe umwandeln lassen. Neue eingetragene Partnerschaften hingegen können nicht mehr geschlossen werden.
Für eingetragene Partnerschaften gilt grundsätzlich die Gütertrennung, ausser es wurde ein notarieller Vermögensvertrag vereinbart. Die Partner:innen reichen gemeinsam die Steuererklärung ein und werden wie Ehepaare besteuert. Im Todesfall bestehen gleiche Rechte wie bei Ehegatten – etwa beim Erbrecht sowie bei AHV- und Pensionskassenleistungen.
Ein gemeinsames Konto, getrennte Konten oder am liebsten gleich drei Konten? Wir zeigen Ihnen, welches Kontenmodell wann in Frage kommt.
